突泉县人民政府关于2021年财政决算草案的报告

突泉县人民政府

关于2021年财政决算草案的报告

县人大常委会：

根据《预算法》《会计法》《财政财务管理制度》及《行政事业单位会计制度》等相关法律、法规、规章制度，由县财政局汇编并向盟财政局上报了2021年度突泉县财政决算，现已经通过盟财政局审核，下达批复，现将2021年度财政决算草案报告如下，请审议。

一、2021年度财政收入完成情况

（一）2021年度财政收入完成情况

2021年度一般公共预算收入累计完成35215万元，同比增加805万元，增长2%。其中：税收收入累计完成19860万元，同比增加2047万元，增长12%；非税收入累计完成15355万元，同比减少1242万元，下降8%。

2021年度政府性基金收入完成12242万元，同比减少3068万元，下降20%，政府性基金的下降，主要原因是土地出让金收入减少。

（二）2021年度公共预算收入短收情况

    2021年度公共预算收入35215万元，较年初预算40860万元，短收5645万，主要原因是2021年度企业欠缴税收，造成实际入库与年初预算存在差异。

二、2021年度财政支出完成情况

（一）2021年度一般公共预算支出执行情况

2021年度一般公共财政预算支出累计实现348694万元，同比增加12424万元,增长4%。财政支出按照功能分类支出完成情况：一般公共服务支出完成27957万元，同比增加2254万元，增长9%；公共安全支出完成12833万元，同比减少2421万元，下降16%；教育支出完成50244万元，同比增加6097万元，增加14%；科学技术支出完成566万元，同比增加134万元，增长31%；文化旅游体育与传媒支出完成6477万元，同比增加2321万元，增长56%；社会保障和就业支出完成54730万元，同比增加2348万元，增长5%；卫生健康支出完成26432万元，同比增加10983万元，增加71%；节能环保支出完成9810万元，同比增加6052万元，增长161%;城乡社区支出完成23149万元，同比减少2001万元，下降8%;农林水事务支出完成93354万元，同比减少3576万元，下降9%；交通运输支出完成3526万元，同比减少363万元，下降9%；资源勘探信息等支出完成1600万元，同比减少729万元，下降31%;商业服务业等支出138万元，同比减少735万元，下降84%；自然资源海洋气象等支出2042万元,同比减少3347万元,下降62%；住房保障支出25701万元，同比减少7548万元，下降23%;粮油物资储备支出1469万元，同比减少161万元，下降10%；灾害防治及应急管理支出2928万元，同比增加2845万元，增长3428%;债务付息支出5717万元，同比增加279万元，增长5%；债券发行费用支出21万元，同比减少8万元，下降28%。

（二）2021年度政府性基金支出情况

2021年度政府性基金预算支出完成12660万元,同比减少36318万元，下降74%。政府性基金支出主要是新增专项地方政府债券支出及抗疫国债支出减少。

（三）2021年度中央直达资金情况

    2021年共收到上级下达直达资金指标66779.83万元（含参照直达资金），已全部分配至相关部门单位,并录入直达资金系统。其中直达资金63958.89万元，参照直达资金2820.94万元。

    截至2021年末，直达资金累计支出44732.98万元，其中：共同财政事权转移支付27511.98万元，一般性转移支付17221万元；参照直达资金（林业草原生态保护恢复资金）累计支出447.28万元。

    直达资金主要用于提升基层财政保障能力，支持做好“六稳”“六保”等工作。2021年将直达资金主要分配于保居民就业、保基本民生及保工资等方面，尤其在保基层民生方面成效明显。在疫情防控、帮扶困难群众、保居民就业、保基本民生等方面发挥了重要作用。

三、2021年度财政收支平衡情况及预算变动情况

（一）2021年度财政收支平衡情况

1.2021年度公共财政预算收支平衡情况。2021年公共财政预算财力382100万元，其中：公共财政预算收入35215万元，税收返还性收入3625万元，一般性转移支付收入254312万元，专项转移支付收入44973万元，上年结余1576万元，调入预算稳定调节基金5000万元，从政府性基金预算调入10789万元，财政部代理发行地方政府债券还本21168万元，上解上级支出445万元，安排预算稳定调节基金10789万元，公共财政预算支出完成348694万元，当年公共预算结余1449万元，收支平衡。

2.2021年度政府性基金收支平衡情况。2021年政府性基金财力22123万元，其中：本级政府性基金收入12242万元，上级专项收入887万元，专项债务收入8000万元，上年结余11789万元。政府性基金支出完成12660万元，政府性基金预算调出资金10789万元，地方政府专项债务还本支出2000万元，基金结余7463万元。

3.2021年度社会保险基金预算收支及结余情况。2021年社会保险基金预算收入31708万元，其中：社会保险费收入10832万元，利息收入108万元，财政补贴收入19391万元，社会保险基金支出32803万元，社会保险基金结余-1095万元，年末滚存结余19324万元。

（二）2021年财政预算变动情况

1.2021年度财力增减情况。2021年公共预算财力382100万元，同比增加18305万元，增长5%。增减分别体现在：本级公共预算收入同比增加805万元；专项转移支付收入同比减少6497万元；一般性转移支付收入增加15442万元；上年结余同比增加677万元；政府性基金调入一般预算同比增加6089万元；债券转贷收入同比减少2736万元。

2.2021年度政府性基金财力增减情况。2021年政府性基金财力22123万元，同比减少40063万元，下降64%。增减分别体现在：本级政府性基金收入减少3068万元，上级专项减少731万元，专项债务收入减少2000万元，上年基金结余增加4109万元，本级政府性基金支出减少36321万元，政府性基金预算调出资金增加6089万元，地方政府专项债务还本支出增加582万元。

四、2021年度政府债务情况

2021年末，全口径政府债务余额488347.63万元，其中：隐性债务余额275413.44万元；限额内债务余额212934.19万元。初步测算债务率为134%，债务风险等级黄色。

（一）政府隐性债务情况

2021年，隐性债务化解目标为37637万元，全年累计化解42302.62万元，完成年度化解目标的112.5%，超额完成化解任务，无新增隐性债务。

（二）政府限额内债务情况

2021年，政府债务限额222000万元，其中：一般债务限额179000万元，专项债务限额43000万元。

2021年底，政府债务余额212934万元，其中：一般债务余额172074万元；专项债务余额40860万元。

2021年，政府债务转贷收入35055万元，其中：一般债务转贷收入27055万元，专项债务转贷收入8000万元。政府债务还本支出23168万元，其中：一般债务还本21359万元，专项债务还本2000万元。

2021年，政府债务付息6873万元，其中：一般债务付息5717万元；专项债务付息1156万元。

2021年，政府债券发行费用支出29万元，其中：地方政府一般债务发行费用支出21万元；其他地方自行试点项目收益专项债券发行费用支出8万元。

五、2021年预算执行情况概述

（一）应收尽收，促进增长。为减轻疫情影响、经济下行和减税降费等政策对财政收入形成的压力，政府组织财政、税务及其他强力部门组成税费清缴工作组，对重点企业、重点行业税收进行清查清缴，同时加强非税收入管理，强化监督检查，按政策应缴应收的税费，足额收缴入库。

（二）严控支出，保障重点。落实中央、区、盟厉行节约、反对铺张浪费的要求，严格控制一般性支出及“三公”经费支出，降低行政成本。着力抓好预算执行，积极筹措资金，保障重大决策、重点项目和民生支出需要。其中：财政供养人员工资和津贴共计支出117186万元，占综合财力的比重为31%；落实财政支农政策支出93354万元，主要用于农业规模经营、农田水利建设发放耕地地力补贴及玉米大豆生产者补贴、农村综合改革和开展田园经济综合体工作。扶贫事业支出22582万元，主要用于支持易地扶贫搬迁、产业扶贫、教育扶贫、健康扶贫、资产收益、扶贫资产管理等扶贫重点工作。环境保护和治理支出9810万元，主要用于完善生态保护补偿机制，落实草原生态保护补助奖励政策，推进水土流失综合治理。科教支出50244万元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，推动义务教育均衡发展，落实两免一补政策和助学金制度。社会保障和医疗卫生支出26432万元，主要用于推进和落实养老保险制度和就业保障制度，落实优抚等人员抚恤和生活补助。加强社会救助与扶贫政策的有效衔接，完善城乡居民基本医疗保险制度。直达资金支出44732.98万元，主要用于提升基层财政保障能力，尤其在保基层民生方面成效明显。重点用于疫情防控、帮扶困难群众、保居民就业、保基本民生等方面发挥了重要作用。

上述各项资金的投入，保证了各领域各项事业的发展，保障了城乡居民的各项权益，尤其在财力有限、财政资金极为紧张的情况下，各项工作成果的取得尤为不易。

（三）2021年度财政收支面临的主要问题

财政收入方面：非税收入占公共预算收入的44%，占比较大，收入质量不高。

财政支出方面：县本级财力弱，承担的事务却不断增多，收支矛盾突出，支出压力过大。在保障落实“三保”政策的同时，还需保证疫情防控、债务化解和农林水、城市建设、农村道路建设等刚性支出，县域各项事业协调发展受到严重制约。

下一步，县政府将统筹安排财政资金，兜牢“三保”底线，加强八项支出等重点支出力度，全力保障重点项目资金，继续压缩一般性支出及“三公”经费支出，压减项目经费等非必要支出，缓解财政收支矛盾问题；加强高质量项目储备，积极争取债券资金，支持主导产业发展，缓解本级财政支出压力；联合税务及其他相关部门对重点企业、重点行业税收进行清查清缴，同时加强非税收入管理，强化监督检查，按政策应缴应收的税费，足额收缴入库。

附件：1.2021年度地方政府债务决算情况表

2.2021年度政府债券项目实施情况表

3.2021年度新增一般债券项目资金调整情况表

2022年10月30日

突泉县人民政府办公室                  2022年10月30日印发